学資保険の満期に伴い受け取った学資保険料に税金＝課税所得は
いくらなのかを調べると、この受取金は一時所得に該当すると思われます。
一時所得であれば特別控除５０万円を差し引けます。
例の受取額から「払い込み額」と上記５０万円を引くとマイマイナスになります。
したがって、他に一時所得が無いのであれば申告不要となりますね。
差額によっては学資保険の満期での金額の受け取りがあるにもかかわらず
確定申告が不要な場合が存在してきます。ましてや低金利の現代その様な
方のほうが多いと思われます。
学資保険が満期になっているので原則は確定申告が必要です。
しかし、給与所得の収入金額から、雑損控除、医療費控除、
寄付金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額を差し引いた
金額が150万円以下で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の
合計額が20万円以下の人は、申告の必要ないのです。
少しややこしいのですが、この例で学資保険の満期での確定申告の
仕方を説明していきます。
例えばあなたのお子さんの学資保険が満期となり、払込額1,425,379円に対し、
1,824,992円を頂いたとしましょう。
結果、差し引きプラス399,613円となりますね。
保険会社より「支払い金額等のお知らせ」という、上記明細と共に
所得の対象となる旨が書かれた葉書が届くでしょう。
そうすると、すぐに学資保険の満期終了にともなう確定申告をしなければ
いけないとお思いになられるでしょうが少し待って下さい。
それでは、もしあなたのお子さんの学資保険が満期になった時、
何をしなければいけないかというと、確定申告です。
場合によっては、払い込み料金よりも多くお金が返くることになりますから。
それを受取るとき、確定申告の必要がでてくるのです。
では、学資保険が満期になったら、どのタイミングで確定申告の作業に
入っていけばよいでしょう。
事項から説明していきます。
数多くある学資保険の中から、みなさんはどのようにして選んでいますか？
保険会社の特約店に資料請求したら、販売員のかたが説明にいらして、
断るのが難しかったとお困りになったことはないでしょうか？
インターネットでは、ＦＰ（ファイナンシャルプランナー）による
学資保険の無料相談のサイトがあったり、何かとお得な情報が
たくさんあります。
気になるサイトは、読んでおいて損はありませんよ。
ではまず、学資保険とは何なのかというところから、お話しましょう。
＜学資保険＞
子供の教育費などの貯蓄を目的にした保険のことです。
毎月「保険料」を支払っていき、中学・高校・大学などの進学時に
学資金を受取ることができます。万が一、お子さんが亡くなった場合は死
亡給付金、ご契約者が亡くなった場合は保険料免除といった保障を受ける
こともできます。
分かりやすく言えば「学資を目的にした保険付の積立」です。
学資保険満期について、知っておかないと損ですよ。
学資保険が満期になるときの様々な情報を皆様にお知らせしていきたいと
思います。
世知辛い世の中、少しでも多くのお金を、子供の進学資金に回したいですからね。
そのためにも、学資保険の満期時にもらえるお金にまつわる様々な情報を皆さん
知っておきたくないですか？
逆に知っておかないと、後々“しまった！！”と後悔する事の無いよう、無駄な情報も
あるかもしれませんが、長い目でお付き合いください。